Onder 3.4 College van Beroep voor het bedrijfsleven 2 februari 2021

DNB stelt zich primair op het standpunt dat appellante geen beroep kan doen op de stukken die zij pas in beroep heeft overgelegd. Volgens DNB kan, wanneer tijdens een onderzoek de wettelijk vereiste gegevens niet in het CAD blijken te zijn opgenomen en ook anderszins niet door het trustkantoor worden verstrekt, niet anders worden geconcludeerd dan dat deze gegevens op dat moment ontbreken en niet is voldaan aan de verplichtingen die uit de Wtt en de Rib 2014 voortvloeien. Wanneer appellante nog jaren later stukken zou kunnen overleggen die volgens haar aantonen dat de vereiste kennis en gegevens destijds wel aanwezig waren, wordt volgens DNB het toezicht op de naleving van de Wtt en de Rib 2014 feitelijk onmogelijk gemaakt. Subsidiair stelt DNB zich op het standpunt dat aan de stukken geen overtuigingskracht toekomt. De nieuw overgelegde stukken bevonden zich niet in de CAD’s die DNB heeft ingezien en gekopieerd (ook niet ondanks de aankondiging van het onderzoek) en appellante heeft deze stukken evenmin tijdens of kort na het onderzoek aan DNB verstrekt. De volgens DNB niet nader onderbouwde stelling dat de in beroep overgelegde stukken reeds ten tijde van het onderzoek bij appellante aanwezig waren, acht DNB ongeloofwaardig. DNB betoogt bovendien dat, zelfs als de in beroep nieuw overgelegde stukken al in 2015 aanwezig waren, hieruit niet volgt dat appellante heeft geacteerd met de vereiste kennis van de doelvennootschappen.

$ curl -s https://bron.page/api/v1/blobs/ff11a65327eeea86815d60c750e6fd7526f5f2839c4c08d67863ef020f39b7a8 | shasum -a 256