Citaat | Rechtbank Den Haag 14 januari 2015

Onder 4.8 Rechtbank Den Haag 14 januari 2015

Een alinea uit Rechtbank Den Haag 14 januari 2015, ECLI:NL:RBDHA:2015:272.

Een renteswap is een derivaat. Derivaten worden niet verhandeld op de beurs, maar individueel afgesloten tussen een bank en een klant ( Over The Counter, OTC ). Een derivaat is een financieel product waarvan de waarde is gebaseerd op (of: afgeleid van) de ontwikkeling van de onderliggende waarde, in dit geval de rentevoet. Een renteswap wordt doorgaans gebruikt om financiële risico’s af te dekken (zoals bijvoorbeeld de negatieve effecten op cashflow en liquiditeit). Dit wordt hedging genoemd. Het doel van het afsluiten van een renteswap is in beginsel het vastzetten van de rente om zodoende meer zekerheid te krijgen over toekomstige rentelasten en –inkomsten. Bedrijven konden lange tijd lastig langjarige financieringen verkrijgen tegen gunstige vaste rente, zodat zij veelal tegen variabele rente moesten lenen. Bij een gewone renteswap, zoals door Rabobank aangeboden, werd de variabele renteverplichting van [de A-Holding] en [A], in dit geval de Euribor-rente, geruild (geswapt) tegen een vaste renteverplichting van de swap. Dit wordt ook wel een plain vanilla swap genoemd.

Zelf controleren

Voor dit citaat hoeft niemand Bron op zijn woord te geloven. Het document dat rechtspraak.nl publiceerde, staat op https://bron.page/api/v1/blobs/25545e8369eae3ea557db1fdcf1d3d7f5efcaed334cfda1d01b5a1319b51ccc3. Wie het ophaalt en de SHA-256 ervan berekent, krijgt 25545e8369eae3ea557db1fdcf1d3d7f5efcaed334cfda1d01b5a1319b51ccc3, en de alinea staat in dat document op bytes 41992 tot 43237.